一、2023年財政收支決算情況

（一）一般公共預(yù)算收支決算情況

1.全區(qū)一般公共預(yù)算收支決算情況

區(qū)十屆人大二次會議通過的2023年全區(qū)一般公共預(yù)算總收入代編預(yù)算為368000萬元。其中：地方一般公共預(yù)算收入263000萬元，上劃中央收入105000萬元；全區(qū)一般公共預(yù)算支出代編預(yù)算287880萬元。預(yù)算執(zhí)行過程中，由于收支因素發(fā)生變化，經(jīng)區(qū)十屆人大常委會第十一次會議批準(zhǔn)，全區(qū)一般公共預(yù)算總收入按333200萬元來安排，其中：地方一般公共預(yù)算收入233300萬元；一般公共預(yù)算支出354697萬元。

2023年全區(qū)一般公共預(yù)算總收入實現(xiàn)332976萬元，完成預(yù)算（調(diào)整后預(yù)算，下同）的99.9%，增長-4.6%。其中:地方一般公共預(yù)算收入229225萬元，完成預(yù)算的98.3%，增長-9.8%；上劃中央收入103751萬元，完成預(yù)算的98.8%，增長9.4%。

全區(qū)地方一般公共預(yù)算收入229225萬元，加上地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸資金41694萬元、收回上年結(jié)轉(zhuǎn)和上級專項重新安排資金6687萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金15906萬元，政府性基金調(diào)入32398萬元，加上上下級財政體制結(jié)算凈補助40473萬元，減去一般債務(wù)還本31156萬元，全區(qū)預(yù)算內(nèi)總財力為335227萬元。

全區(qū)一般公共預(yù)算支出334680萬元，增長3.9%，總支出減去上年結(jié)轉(zhuǎn)支出和當(dāng)年上級專項支出26228萬元，全區(qū)財力支出308452萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4514萬元，援助其他地區(qū)支出1200萬元，收支對抵，一般預(yù)算結(jié)余21061萬元，減結(jié)轉(zhuǎn)下年使用數(shù)21061萬元，當(dāng)年財政收支平衡。

2.區(qū)本級一般公共預(yù)算收支決算情況

區(qū)十屆人大二次會議通過的2023年區(qū)本級一般公共預(yù)算總收入預(yù)算為300000萬元。其中：地方一般公共預(yù)算收入215000萬元；上劃中央收入85000萬元?？捎秘斄?/span>278064萬元，相應(yīng)安排支出預(yù)算278064萬元。預(yù)算執(zhí)行過程中，因收支因素發(fā)生變化，經(jīng)區(qū)十屆人大常委會第十一次會議批準(zhǔn)，區(qū)本級預(yù)算調(diào)整為：一般公共預(yù)算總收入265200萬元，其中：地方一般公共預(yù)算收入190000萬元；一般公共預(yù)算支出343853萬元。

2023年區(qū)本級一般公共預(yù)算總收入269438萬元，完成預(yù)算的101.6%，增長-7.9%。其中:地方一般公共預(yù)算收入193824萬元，完成預(yù)算的102.1%，增長-12.9%；上劃中央收入75614萬元，完成預(yù)算的100.6%，增長8.1%。

區(qū)本級地方一般公共預(yù)算收入193824萬元，加上地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸資金41694萬元、收回上年結(jié)轉(zhuǎn)和上級專項重新安排資金6687萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金15906萬元、上下級財政體制結(jié)算凈收入64375萬元（返還性收入18478萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入93290萬元、下級上解收入29921萬元；體制上解支出61097元、專項上解上級支出10198萬元、體制結(jié)算補助下級支出6019萬元）, 政府性基金調(diào)入32398萬元，減去一般債務(wù)還本31156萬元，區(qū)本級預(yù)算內(nèi)總財力為323728萬元。

區(qū)本級一般公共預(yù)算支出318946萬元，增長2.6%?？傊С鰷p去上年結(jié)轉(zhuǎn)支出和當(dāng)年上級專項支出26228萬元，財力支出292718萬元，加上財力補助下級支出4235萬元，區(qū)本級財力總支出296953萬元，援助其他地區(qū)支出1200萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4514萬元，收支對抵，一般預(yù)算結(jié)余21061萬元，減結(jié)轉(zhuǎn)下年使用數(shù)21061萬元，當(dāng)年財政收支平衡。

（二）政府性基金收支決算情況

1.全區(qū)政府性基金收支決算情況

2023年全區(qū)政府性基金收入30004萬元，完成預(yù)算的94.8%，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入24398萬元、農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入295萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入5311萬元；政府性基金支出416111萬元（含上年結(jié)轉(zhuǎn)、當(dāng)年上級專項及專項債券資金支出）。

2023年全區(qū)政府性基金收入30004萬元，加上上級專項補助收入54580萬元，上年結(jié)余收入358407萬元，其他調(diào)入資金72314萬元，地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入155649萬元，收入總計670954萬元；政府性基金支出416111萬元，上解上級支出189萬元，政府性基金預(yù)算調(diào)出資金32398萬元，債務(wù)還本支出59200萬元，支出總計507898萬元；收支對抵，年終滾存結(jié)余163056萬元。

2.區(qū)本級政府性基金收支決算情況

2023年區(qū)本級政府性基金收入30004萬元，完成預(yù)算的94.8%，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入24398萬元、農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入295萬元、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入5311萬元；政府性基金支出404070萬元（含上年結(jié)轉(zhuǎn)、當(dāng)年上級專項及專項債券資金支出）。

2023年區(qū)本級政府性基金收入30004萬元，加上上級專項補助收入54580萬元，上年結(jié)余收入358407萬元，其他調(diào)入資金72314萬元，地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入155649萬元，收入總計670954萬元；政府性基金支出404070萬元，補助下級支出12041萬元，上解上級支出189萬元，政府性基金預(yù)算調(diào)出資金32398萬元，債務(wù)還本支出59200萬元，支出總計507898萬元；收支對抵，年終滾存結(jié)余163056萬元。

（三）國有資本經(jīng)營收支決算情況

2023年國有資本經(jīng)營收入0萬元，加上上級補助收入19萬元，收入合計19萬元，加上上年結(jié)余5萬元，總計24萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出4萬元，收支對抵，年終滾存結(jié)余20萬元。

（四）社會保險基金收支決算情況

納入?yún)^(qū)本級預(yù)算管理的社會保險基金，包括全區(qū)的機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金、城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金, 區(qū)本級的收支數(shù)為全區(qū)收支數(shù)。2023年區(qū)本級社會保險基金收入34598萬元，完成預(yù)算的98.3%，增長-0.7%，加上上年結(jié)余收入45719萬元，收入合計80317萬元；社會保險基金支出36078萬元，完成預(yù)算的100.0%，增長12.3%。收支對抵，年終滾存結(jié)余44239萬元，其中：機關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險基金4549萬元，城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金39690萬元。

匯總后的全區(qū)和區(qū)本級一般公共預(yù)算、政府性基金、國有經(jīng)營預(yù)算及社會保險基金收支決算數(shù)與向區(qū)十屆人大三次會議報告的數(shù)據(jù)相比有所變動，主要是決算期間上級財政的結(jié)算補助、專項轉(zhuǎn)移支付及專項上解變動等原因，相應(yīng)變動數(shù)據(jù)。

二、2023年財政決算有關(guān)情況說明

（一）全力以赴組織財政收入，穩(wěn)住經(jīng)濟基本盤。2023年我區(qū)深挖財源稅源，通過持續(xù)推進房地產(chǎn)項目土增清算，依法依規(guī)清理欠稅，大力盤活閑置資產(chǎn)資源等方式，全年一般公共預(yù)算總收入332976萬元，地方一般公共預(yù)算收入完成229225萬元；稅性收入完成262964萬元，稅性比重79.0%，較去年同期上升4個百分點，比全市平均水平（75.2%）高3.8個百分點，財政收入質(zhì)量有所回升。

（二）堅持政府過“緊日子”，保障重點領(lǐng)域支出。一是持續(xù)壓減非剛性支出。將政府過緊日子作為長期堅持的方針，嚴(yán)控一般性支出及“三公”經(jīng)費，推動節(jié)約型政府建設(shè)，集中有限財力保障基本民生和區(qū)委區(qū)政府重大決策部署實施，2023年全區(qū)一般性支出及“三公”經(jīng)費分別壓減4.0%、31.5%，將節(jié)省的財力投入重點領(lǐng)域需求；二是加強預(yù)算績效管理，2023年，區(qū)本級820個項目和43個部門整體支出全部開展單位自評，在部門自評基礎(chǔ)上，選取208個重點項目開展財政復(fù)核評價，涵蓋人才教育、社會保障等領(lǐng)域，涉及資金41211.96萬元；將監(jiān)管觸角從項目延伸至部門，對6個項目支出開展重點績效評價，涉及資金99767.85萬元，從部門經(jīng)費來源、使用方向、發(fā)揮效益等情況進行全方位評價，確保資金發(fā)揮最大效益。三是切實兜牢“三?！钡拙€。牢固樹立“三?！钡拙€思維，足額預(yù)算安排“三保”支出需求，始終將“三?！敝С鰯[在首位，2023年“三保”支出18.95億元，其中：保工資10.94億元，保運轉(zhuǎn)0.64億元、保民生7.37億元，“三?！敝С霰Ｕ嫌辛Α?/span>

（三）加大基層保障力度。2023年區(qū)財政進一步加大對鎮(zhèn)（街）財政補助力度。全年下達鎮(zhèn)（街）農(nóng)村稅費改革轉(zhuǎn)移支付補助3004萬元，公務(wù)交通補貼、未休年休及三個水庫人員經(jīng)費等3556萬元，援寧等其他補助707萬元；同時，建立健全對鎮(zhèn)（街）稅收增長和強化財政管理的考核激勵機制，2023年共下達鎮(zhèn)（街）超收分成2711萬元，鎮(zhèn)（街）財政實力得到進一步增強。

（四）當(dāng)年上級專項轉(zhuǎn)移支付安排執(zhí)行情況。上級一般公共預(yù)算專項轉(zhuǎn)移支付收入18381萬元，當(dāng)年已支出15647萬元，收回6萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出2728萬元。上級政府性基金專項轉(zhuǎn)移支付收入54580萬元，當(dāng)年已支出49464萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出5116萬元。

（五）上年結(jié)轉(zhuǎn)資金使用情況。一般公共預(yù)算年初結(jié)轉(zhuǎn)18114萬元，收回6681萬元，當(dāng)年已使用10581萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用852萬元。政府性基金年初結(jié)轉(zhuǎn)358407萬元，當(dāng)年已使用223484萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算32398萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用102525萬元。

（六）累存結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)情況。全區(qū)一般公共預(yù)算累存結(jié)余24641萬元，均為結(jié)轉(zhuǎn)資金，占一般公共預(yù)算支出334680萬元的7.4%。全區(qū)政府性基金累存結(jié)轉(zhuǎn)163056萬元。

（七）清理存量資金及使用情況。2023年，區(qū)本級清理收回存量資金13625萬元（主要是收回一般公共預(yù)算上年結(jié)轉(zhuǎn)6681萬元，實體賬戶資金6925萬元，應(yīng)返還額度19萬元），以及以前年度清理收回應(yīng)返還額度2391萬元和實體賬戶資金1337萬元共計存量資金17353萬元，情況如下：

1.重新安排支出7216萬元，其中：一般公共預(yù)算上年結(jié)轉(zhuǎn)重新安排6681萬元、實體賬戶資金支出284萬元、收回應(yīng)返還額度支出251萬元。

2.調(diào)入一般公共預(yù)算6325萬元，其中：實體賬戶資金調(diào)入4166萬元、應(yīng)返還額度調(diào)入2159萬元。

3.未安排使用資金3812萬元。其中：財政專戶和單位實有資金賬戶3812萬元，應(yīng)返還額度0萬元。

（八）全區(qū)當(dāng)年地方政府債券資金使用情況。2023年，全區(qū)使用地方政府債券資金197343萬元，按債務(wù)性質(zhì)分，一般債務(wù)41694萬元，專項債務(wù)155649萬元；按債券類別分，新增債券120559萬元，再融資債券76784萬元。

（九）全區(qū)地方政府債務(wù)情況。2023年，全區(qū)地方政府債務(wù)年初余額1639536萬元，其中：一般債務(wù)239038萬元，專項債務(wù)1400498萬元；當(dāng)年增加債務(wù)197350萬元，其中:一般債務(wù)41694萬元，外債7萬元，專項債務(wù)155649萬元；當(dāng)年償還債務(wù)90335萬元，其中：一般債務(wù)31135萬元，專項債務(wù)59200萬元；年末債務(wù)余額1746551萬元，其中：一般債務(wù)249604萬元（其中外債399萬元），專項債務(wù)1496947萬元。債務(wù)規(guī)?？刂圃谑≌硕ǖ目倐鶆?wù)限額1761083萬元之內(nèi)。

（十）財力變動情況。2023年度全區(qū)預(yù)算內(nèi)財力為335227萬元，比預(yù)算調(diào)整時預(yù)計財力354697萬元減少19470萬元。具體為：地方級收入減少4075萬元；上下級財政體制結(jié)算凈補助增加33180萬元，政府性基金調(diào)入減少50044萬元、國有資本經(jīng)營收入調(diào)入減少218萬元，收回上年結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)和上級專項增加1687萬元。

從決算情況看，2023年，我區(qū)財政預(yù)算執(zhí)行情況良好，為全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展提供了有力支撐。但在財政運行中仍然存在一些困難和問題。主要有：稅收收入增長乏力，財政支出逐年增長，土地出讓收入嚴(yán)重下滑，財政收支平衡壓力大，資金使用績效不高等問題仍然存在。面對這些困難和問題，我們將繼續(xù)努力，采取有效措施，全力以赴抓好財政收入組織工作，加快推進土地出讓，堅持政府過緊日子要求，推進城廂社會各項事業(yè)發(fā)展邁向新臺階。